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      養老保障與企業年金計劃養老保障與企業年金計劃

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      1 養老保障與企業年金計劃 軍工行業企業年金決策和太平養老的實踐 太平養老保險股份有限公司 副總經理 2 中國企業年金制度建立的背景以及軍工行業養老體系現狀 如何建立企業年金計劃 太平養老與企業年金 中國養老保障制度沿革 1/2 統帳結合階段 社會統籌階段 國家保障階段 1951年,政務院頒布了 中華人民共和國勞動保險條例 ,建立了我國第一個正式的養老保險制度。 1955年 國家機關事業單位工作人員退休暫行辦法 ; 1958年 工人職員退休暫行辦法 ,延續了這一制度,擴大了養老保障的覆蓋面。 1969年財政部發布 關于國營企業財務工作中幾項制度的改革意見 , 1978年國務院發布 關于工人退休、退職的暫行辦法 。 1986年建立國有企業養老保險費市級統籌機制。 1993年 關于建立社會主義市場經濟體制若干問題的決定 提出建立和完善含養老保險制度在內的社會保障體制。 1991年國務院頒布 關于企業職工養老保險制度改革的決定 國發 [1991]33號 ,首次提出建立國家基本養老保險、 企業補充養老保險和個人儲蓄性養老保險相結合的多層次養老保險體系構想。 1995年 國發 1995 國務院關于深化企業職工養老保險制度改革的通知 。 1997年 國發 1997 國務院關于建立統一的企業職工養老保險制度的決定 。 傳統體制 現代體制 企業保障階段 4 中國養老保障制度沿革 2/2 企業年金制度完善階段 企業年金體制的真正建立 2000年 12月 25日,國務院發布 關于印發完善城鎮社會保障體系試點方案的通知 (國發 [2000]42號)正式將 1991年以來建立的補充養老保險更名為 “ 企業年金 ” ,指出 “ 有條件的企業可為職工建立企業年金,并實行市場化運營和管理。企業年金實行基金完全積累,采用個人賬戶方式進行管理,費用由企業和職工個人繳納,企業繳費部分在工姿總額 4以內部分,可從成本中列支。 ” 2004年 5月 1日,勞動和社會保障部實施 企業年金試行辦法 ( 20號令)和 企業年金基金管理試行辦法 ( 23號令),就建立和管理企業年金的一系列問題作出了規定。 2005年 8月 8日,國務院國有資產監督管理委員會印發 關于中央企業試行企業年金制度的指導意見 國資發分配 [2005]135號文件 。 2007年 4月 24日,勞動和社會保障部印發 關于原有企業年金移交工作的意見 (勞社發 [2007]12號)。 2007年 9月 12日,國務院國有資產監督管理委員會印發 關于中央企業試行企業年金制度有關問題的通知 (國資發分配 [2007]152號)。 企業年金制度初步發展階段 5 軍隊企業養老保障制度 勞動部、總后勤部關于軍隊企業貫徹 國務院關于企業職工養老保險制度改革的決定 的通知(勞險字 〔 1993 〕 2號) 關于軍隊企業職工養老保險問題的通知 勞部發 [1995]414號 軍隊的全民所有制企業,都應積極實行職工離退休費用社會統籌。軍隊系統不單獨組建社會保險基金管理機構,由企業根據國務院的 決定 和所在省、自治區、直轄市人民政府的統一安排,參加當地社會保險管理機構組織的企業職工離退休費用社會統籌。 經濟效益較好的軍隊企業,在參加地方企業職工離退休費用社會統籌的同時,可以為本企業職工建立補充養老保險制度,所需資金,從企業自有資金中的獎勵和福利基金中提取。 軍隊企業要積極參加所在地區進行的養老保險制度改革。軍隊各級生產管理部門要積極組織和督促軍隊企業參加所在地組織的養老保險費用社會統籌。尚未參加地方養老保險統籌的軍隊企業,應從 1996年 1月起參加統籌,此項工作應于 1996年年底前完成。 基本養老金 補充養老保險 企業年金 職工個人儲蓄性養老保險 軍工企業養老金 第一支柱 第二支柱 第三支柱 6 國家建立企業年金制度的背景 中國步入老齡社會 社會養老基金入不敷出 亟需完善中國養老保障體制 7 中國步入老齡化社會(以北京為例) 1 2 . 7 5 1 3 . 0 7 1 3 . 6 0 1 4 . 1 0 1 4 . 4 9 7 8 . 17 8 . 6 97 9 . 2 47 9 . 8 78 0 . 0 71 2 . 0 0 1 2 . 3 0 1 2 . 6 0 1 2 . 9 0 1 3 . 2 0 1 3 . 5 0 1 3 . 8 0 1 4 . 1 0 1 4 . 4 0 1 4 . 7 0 1 5 . 0 0 1 5 . 3 0 1 5 . 6 0 1 5 . 9 0 1 6 . 2 0 1 6 . 5 0 1 6 . 8 0 1 7 . 1 0 1 7 . 4 0 1 7 . 7 0 1 8 . 0 0 1 8 . 3 0 1 8 . 6 0 1 8 . 9 0 1 9 . 2 0 1 9 . 5 0 1 9 . 8 0 2002 2003 2004 2005 2006777 7 . 5787 8 . 5797 9 . 5808 0 . 5老齡人口占比 平均壽命老齡化社會的標志 60歲以上人口占總人口的比重超過 10%。按照這一標準,我國在 2000年步入老齡化社會, 2005年 60歲以上人口已達 占比達 11%。 8 老齡化社會帶來的影響 老年負擔系數 退休人數 /在職人數 1990 1994 2000 2035 2050 社會的老年負擔系數在迅速上升 計劃生育政策導致家庭向 “ 421” 倒金字塔結構轉變,加之老齡化的趨勢,上有老 ,下有小的年輕夫妻可能面臨撫養 12個人的重擔。 家庭的老人負擔壓力迅速上升 父 丈夫 父 母 子 父 母 母 父 父 母 父 母 母 妻子 我國的人口老齡化具有 速度快、規模大、未富先老 等特點。 9 中國公共養老基金的窘境 基本養老保險隱性債務和個人賬戶的空賬問題 隱性債務 個人賬戶空賬 〉 8000億 將來我們的養老金在哪里 公共養老金入不敷出 10 10 什么是完善的養老保障體系 第一支柱 第二支柱 第三支柱 形式 基本養老保障 企業年金 個人儲蓄 繳費者 國家 /企業 /個人 企業 個人 個人 目標替代率 50左右 20左右 剩余 管理 責任 國家 企業和年金管理機構 個人 信用 保證 國家制度信用 國家制度信用 現有金融體系 個人決策 現有金融體系 11 基本養老 職業年金 個人儲蓄 2006年我國參加 基本養老保險 的人數只占全部就業人員的 25,基本養老賬戶資金規模只有 4800億元左右 ,個人賬戶空賬運轉 ,資金缺口據說高達 8000億元 ,全國退休職工的退休金平均僅為 963元 /月。 個人養老性儲蓄及保險 也發展不足 ,居民儲蓄中很大一部分要用于就醫、子女教育和住房開支 ,商業養老保險積累的養老金只有 2000多億元 ,難以成為人們老年生活的根本保障。 中國亟需完善的養老保障體系 12 建立企業年金對國家具有重要意義 一是構建和諧社會的需要 二是社會主義市場經濟的需要 三是全面建設小康社會的需要 13 13 企業年金對員工、企業和行業都具有積極意義 員工 提高養老保障水平 分享企業和行業成長的成果 企業 吸引留存優秀人才 建立長效激勵機制 提升企業長期競爭力 行業 通過企業年金政策強化國有企業的綜合競爭力 增強行業的集中度,人力資源向優勢企業集中 提升行業長期發展動力 14 企業年金制度框架已經初步構建 01 財政部關于企業新舊財務制度銜接有關問題的通知 財企[2008]34號 企業年金試行辦法 20號令 企業年金基金管理試行辦法 23號令 關于企業年金基金證券投資有關問題的通知 勞社部發[ 2004] 25號 關于印發企業年金基金管理運作流程、企業年金基金賬戶管理信息系統規范和企業年金基金管理機構資格認定專家評審規則的通知 勞社部發 [2004]32號 關于企業年金方案和基金管理合同備案有關問題的通知 勞社部發 [2005]35號 關于貫徹 企業年金試行辦法 和 企業年金基金管理試行辦法 的通知 勞社部函 [2004]72號 關于公布第一批企業年金基金管理機構的通告 關于做好原有企業年金移交工作的意見 勞社部發 〔 2007〕 12號 關于公布第二批企業年金基金管理機構的通告 關于企業年金基金銀行賬戶管理等有關問題的通知 勞社部發[ 2006] 40號 企業會計準則第 10 號 企業年金基金 于加強鐵路企業年金管理的指導意見 鐵勞衛 [2008]149號 5 開放、聯合的市場監管體系基本建立 勞動保障廳 /局 保監局 證監局 銀監局 財政廳 /局 地稅 企業年金聯合監管主體 監管政策制定 市場行為監管 中央監管 地方監管 勞動保障部 保監會 證監會 銀監會 財政部 稅務總局 國資委 地方國資委 16 治理結構逐步完善 ? 采用委托-受托的形式,年金資產的所有權、經營權、管理權相對獨立。 ? 信托型運作模式可以有效地防止企業年金運行中不安全、不正當現象的發生,保護計劃參加人的利益。 優勢 企業和員工 信托 關系 委托關系 委托人 受托人 投資管理人 賬戶管理人 托管人 外部審計 機構 受益人 董事長 委托人 總經理 業務收入部門 會計出納 審計 17 企業年金資產規模不斷擴大 01 20068091014000300600900120015001991年 2000年 2005年 2006年 2007年資產規模單位億元19910年間,全國的企業年金發展緩慢,到 2000年僅有 200億元 ,平均每年增長不到 20億元。隨著企業年金市場化的發展,企業年金資產積累迅速,截至 2006年底,有 加職工達 964萬人,資產規模達 910億元 。到 2007年底資產規模近 1400億元 。 18 中央企業養老保障現狀 單位期末職工人數職工工資總額人均工資人均利潤人均資產人均實際上交稅金人均增加值全國國有企業 0 5 年職工工資與人均效益指標情況一覽表年份 機關養老金(元) 事業單位養老金(元) 企業養老金(元) 企業和機關的比值 1990 143 148 134 1994 413 414 367 2003 1221 1151 644 2005 1469 1346 714 19 軍隊企業養老保障制度設計特點 截止目前,軍隊企業還沒有有效的養老保障機制,而企業年金恰恰是解決軍隊企業養老保障問題的重要途徑 ? 軍隊企業養老保障體系與地方養老保障體系一致 。 ? 充分考慮到軍隊企業的特殊情況 , 因地制宜 , 予以適當照顧 。 ? 軍隊主管部門應當推動完善的三支柱體系建設 , 對軍工企業建立企業年金制定政策 , 予以指導 。 建立完善軍隊企業養老保障制度 ,對于保持軍隊穩定、保證軍隊戰斗力、支持國防建設、實現軍隊現代化具有重要意義。 20 中國企業年金制度建立的背景以及鋼鐵行業養老體系現狀 如何建立企業年金計劃 太平養老與企業年金 1 21 企業應選擇合適的企業年金管理模式 集中型 理事會 集中型 法人受托 分散型 理事會 分散型 法人受托 集中管理 理事會 法人受托 分散管理 選擇管理模式需要考慮的主要因素 現有人力資源管理體系 企業年金資產的安全性和運作的規范性 運營流程的便捷程度 22 22 企業年金管理模式的適用性比較 比較點 理事會 法人受托 法律地位 自然人受托 法人受托 責任保證 理事會成員個人專業、信譽和財產 法人單位的專業、信譽和自有財產 人員來源和業務專一性 內部管理人員、員工代表、外部專業人員;兼職 專業公司,各相關專業的全職人員 收費 外部人員可另行支付一定咨詢顧問費和勞務費;內部人員無法付費 法律規定內的受托費,基金財產承擔 適用企業 人員眾多、專業相關、管理控制意愿很強的特大型國有企業 大部分企業 市場成功實踐案例 較少 很多 決策要點 理事會構成、職責、投資策略、風險控制、后續所有工作流程的設計和人員配備、外部合作和談判等 專業機構的背景、專業和服務能力 23 23 比較點 集中式 分散式 決策特點 自上而下,集團或總部把控力度大 自下而上,或一定原則下分散決策,集團或總部把控力度弱 管理運作 統一管理模式,分權執行 沒有統一模式、按各自理解操作 好處 統一福利標準、統一工作流程、統一服務品質 下屬企業充分授權 適用企業 具有集中管理決策傳統和統一人力資源政策的集團企業; 或者有意改變分散決策傳統集團企業 決策傳統和人力資源政策各自獨立的獨立法人單位構成的集團企業 決策關注點 政策制定的統一性和靈活性; 各單位決策意見的民主集中; 對下屬單位的授權和風控。 未來運作的風險管控和信息集中; 各單位政策不一導致的利益不平衡。 企業年金管理模式的適用性比較(續) 24 24 統籌規劃企業年金計劃 政策咨詢全國和地方基本養老制度咨詢和基本養老金的替代率分析 全國和地方企業年金政策咨詢 全國和地方企業年金稅收優惠政策咨詢和財務制度咨詢 計劃規劃員工企業年金需求調查、評估 企業年金及員工綜合福利計劃的評估和設計 管理模式評估 企業年金計劃建立指引 行業企業年金計劃的調研和分析 計劃方案設計計劃繳費及分配方案設計 計劃權益設計 計劃歸屬方案設計 計劃條款設計和擬定 計劃交費融資測算及規劃 計劃受益人的退休金利益預測,替代率測算 管理機構選擇評估經辦機構的公司治理、經營理念和誠信記錄的綜合評估 經辦機構的歷史表現和業內水平了解 經辦機構綜合管理能力和水平的調查與評估 計劃實施企業年金投資策略和資產負債匹配管理咨詢 企業年金受托法律事務咨詢 企業年金計劃與現行福利制度整合方案咨詢 企業年金計劃政府備案咨詢 員工和董事會溝通方案的咨詢和輔助實施 員工教育和培訓 計劃評估和優化受托 /托管 /帳戶管理 /投資管理相關業務咨詢 計劃實施效果評估和方案完善 年金計劃運作流程的優化設計 企業年金計劃合并 /分設 我們應該以戰略的眼光和角度來規劃企業年金計劃,這是一個企業年金計劃長久、健康、有效運作,乃至企業基業常青的保證,其中會涉及眾多的工作流程和內容 25 25 行業和企業信息 經營與財務概況 管理決策機制 以往經驗和風險態度 人力資源戰略和薪酬制度 需求 分析 計劃覆蓋范圍 繳費方案 歸屬方案 計劃管理模式 核心內容 確定 計劃設立和參加 籌資方式和繳費辦法 計劃管理機構 基金管理 個人賬戶管理 條款 擬訂 落實書面方案 內部審議和民主決策流程 方案報備 方案 備案 設計 目標 保障 留人 勵 激 設計 原則 簡單 易行 合規 合情 合理 平衡 方案設計是建立有效的企業年金計劃的關鍵。我們需要靈活運用包括精算、投資、人力資源管理等方面的最新理論、方法和技術,利用多樣化的模型和工具,設計出適合本企業自身需求的企業年金計劃方案。 科學制定企業年金方案 26 26 對于中央企業和大型企業, 行業 /集團 /總部可以制定包括企業年金實施指導意見和整體企業年金方案等文件,下屬企業根據指導意見制定企業年金方案,報相關上級指導單位審批;國資委相關文件有 [2005]135號, [2007]152號文等。 大型企業年金方案決策要點 情形一行業 /集團 /總部下發指導意見 情形二集團 /總部統一制定企業年金方案 情形三集團及下屬企業實施一個企業年金方案 集團 /總部 實施方案指導意見 集團總部企業年金方案 企業年金方案 企業年金方案 下屬企業 參照指導意見,制定企業年金方案 參照企業年金方案制定實施細則 無 審批權 完全下放 部分 國資委 適合模式 分散型理事會受托 分散型法人受托 集中型理事會受托 集中型法人受托 集中型理事會受托 集中型法人受托 27 27 企業年金方案設計中的典型問題 企業年金方案與企業現有統籌外退休補償制度的平穩銜接 在企業成本可負擔的前提下,盡可能保證計劃建立后退休員工待遇與現在已退休人員的標準平穩。企業需要經過精確的測算確定所需要的過渡性補償資金的額度以及資金的來源。 平穩銜接 對于集團性企業,需要確定加入企業年金計劃的企業及員工的范圍和條件; 對下屬子公司、控股公司以及參股公司設定加入條件,如盈利能力、人工成本等; 人員范圍需要考慮內退人員、下崗人員等群體是否加入年金計劃。 參加范圍和條件 通過建立 投資收益良好的情況下,控制企業年金成本,縮小企業年金待遇差距,增加企業年金普惠性。 成本控制 下屬企業分別建立子帳戶,有利于各企業分別繳費至指定的托管賬戶,從而避免因部分企業延遲交費影響總體計劃的實際運作。 賬戶開設 28 28 企業年金的整體風控防火墻 企業年金制度 20號令和 23號令 在資金安全性方面做了很多細致的規定 ,在法規制度上提升了企業年金資產的安全性。 法規制度 企業年金基金資產是獨立的,分離于運營機構及設立企業年金的企業的資產。 資產分離 企業年金基金的投資運作必須在法規許可范圍內進行。 投資限制 科學的組織架構 健全的管理制度 定量化的風險管控指標和管理流程 及時準確的信息披露 確保年金基金財產投資管理績效評估的真實、客觀、公正。 管理人內控 企業年金基金的管理人對其違法、違規管理行為造成的企業年金基金財產損失須進行賠償。 違規賠償 29 29 最值得關注的風險是企業年金基金財產的安全保障問題 , 如何才能保障企業年金基金財產的安全 企業年金操作的關鍵風控點 完善的法人治理結構 嚴格的風險管理及內控制度 系統的監督、評估流程及制度 有效的受托管理系統實時監控 基礎 關鍵 管理人的選擇 監督評估機制和流程的建立 運作過程中充分的信息披露 30 30 受托管理人的選擇 管理經驗 專職企業年金服務人員,專業的企業年金計劃設計和咨詢能力,并能夠為企業提供全國范圍的咨詢、培訓等服務工作。 企業年金方案的設計經驗 受托管理經驗,能否迅速完成從方案制定、合同報備以及計劃建立的全部工作,在最短時間為企業建立企業年金計劃,盡快讓年金資產進行投資運作。 受托管理系統 全國數據的集中統一實時處理功能 數據處理的差錯校驗功能 是否實現法定受托管理職能并有效地銜接其他管理機構的運作流程 系統的穩定性、及可靠性。 數據交換功能 數據備份機制 風險監控 在戰略投資策略設計中能否制訂有針對性的投資風險控制措施 企業年金風險控制操作流程 服務水平 企業年金政策的掌握水平 能否協助辦理企業年金方案備案工作。 服務流程的完備性和服務時效的承諾 信息披露的完備性和及時性。 31 31 公司實力 上年末總資產 分支機構數量 上年末凈利潤 業績與經驗 上年度投資管理資產規模企業年金投資管理資產規模 投資管理資產平均年收益率 企業年金投資管理資產平均年收益率 投資能力 投資理念是否符合企業年金的要求 投資流程評估 股票投資能力 債券投資能力 基金投資能力 投資績效評估能力 投資產品的價格競爭力 投資研究水平 研究方法、流程以及具體開展情況 對股票和債券的估值方法 對外部研究力量的依賴程度 投資風險控制能力 資產管理過程中的風險識別和監控 投資組合風險管理的理念和方法 獨立性評估和利益輸送調查 投資服務 提供信息披露的報告種類和期限 是否有其他增值性的投資服務 投資管理人的選擇 32 32 賬戶管理人的選擇 公司實力 上年末總資產 分支機構數量 上年末凈利潤 賬戶管理系統 是否能夠進行全國數據的集中統一、實時處理 日處理交易量的上限和實際處理量 是否具有完備的數據處理功能,如數據校驗等功能。 系統的安全性及可靠性。 與受托人數據交換的功能。 數據備份的機制。 業績與經驗 個人銀行客戶數量 企業年金個人賬戶數量 賬戶管理專職工作人員數量 分支機構能否提供賬戶管理服務 價格競爭力 普通個人賬戶的管理費標準。 保留賬戶和退休賬戶的管理費標準和收取方式。 服務水平 是否有統一的服務流程以及時效承諾 是否支持集團化企業的分層管理 個人賬戶設置的詳細程度 查詢賬戶管理信息的便利性和查詢渠道 提供信息披露的報告種類和期限 33 33 托管人的選擇 公司實力 上年末總資產 分支機構數量 上年末凈利潤 托管管理系統 數據中心日處理交易量 是否具備多級賬套會計核算體系 是否具備符合法規要求的資產估值標準和系統 業績與經驗 上年度資金結算業務量 上年末托管資金余額 企業年金托管資產余額 價格競爭力 托管費標準 領取待遇的收費標準 資金清算的收費標準 服務水平 是否能夠提供完整的會計報表; 是否能夠及時、準確、完整的提交企業年金托管報告; 資金清算到賬時間和數據處理時效 業務差錯記錄。 能否提供本地托管服務 投資監督的能力,是否具備事前、事中、事后監督能力 34 企業確定建立企業年金意向 成立企業年金管理委員會 /理事會 設計企業年金方案 提交職工代表大會討論通過 受托人選擇投資管理人、托管人和賬戶管理人 并簽訂合同 憑企業年金計劃登記號在托管銀行開立該計劃賬戶 企業按方案規定日期開始向指定賬戶供款 投資管理人開始進行企業年金投資 企業與受托人簽訂 受托管理合同 國資委 審批 征求意見 人力資源和 社會保障部 報備 方案備案復函 報備 計劃確認函 計劃登記號 反饋 報批 企業年金建立的一般流程 軍隊企業 主管部門 鐵道部 35 中國企業年金制度建立的背景以及鋼鐵行業養老體系現狀 如何建立企業年金計劃 太平養老與企業年金 6 ?中國 首批 專業養老金公司 2004年 12月 , 獲得保監會的批準正式成立 , 成為中國首批專業養老金公司 。 ?中國 首批 企業年金基金經營機構 2005年 8月 , 太平養老獲得勞動和社會保障部頒發的首批受托人和投資管理人資格 。 ?中國保險界 唯一 一家企業年金試點公司 受中國保監會推薦 , 勞動保障部批準 , 獨家參與遼寧企業年金試點 , 成功接管遼寧省屬 70家企業的企業年金并正式運作 。 2005年 11月和 2007年 8月 28日 ,勞保部基金監督司陳良司長兩次專門到遼寧檢查試點工作 , 給予了很高評價 。 ?第一批鐵路企業年金基金投資管理人備選機構 2008年 11月 , 太平養老獲得鐵道部第一批鐵路企業年金基金投資管理人備選機構資格 。 太平養老 太平簡介 37 獲得的企業年金榮譽獎項 ? 2007年 1月 31日,人民日報社、品牌雜志社等單位聯合主辦的“ 第三屆中國影響力品牌調查 ” ,獲 2006年中國保險行業客戶服務 十大最具影響力品牌 。 ? 2007年 11月 2日,獲得 “ 2007年第一財經金融品牌價值榜最佳企業年金獎 ” ,也是唯一獲獎的企業年金基金管理機構。 ? 2007年 11月 26日,獨家榮獲中國十大影響力品牌推選組織委員會 授予的 “ 中國最佳養老金公司 ” 稱號。 ? 2008年 11月 27日,榮獲 2008年第一財經金融價值榜 “ 年度專業實力養老金機構 ” ,是唯一獲得該稱號的養老金公司。也是連續第二年獲得該榜單頒發的榮譽。 38 太平養老作為中國保險集團成員,具有國有控股的公司背景, 是中國保險集團最重要的戰略機構之一。 機構遍布世界 擁有 20家一級子公司,涉及諸多金融領域 擁有 2家香港上市公司 中保國際( 0966) 民安控股( 1389) 歷史悠久 ,成立與 1931年, 前身中國人民保險公司 戰略合作伙伴 工商銀行、長江實業集團等 財政部 100控股 中國首家保險控股公司 , 第一家境外上市公司 中國保險集團 國資背景 39 1929年 太平水火保險 太平保險 1951年 新豐保險 太平保險 1956年 中國人民保險公司 1958年 太平保險 1978年 中國人民保險公司 1998年 中國保險集團 中國保監會 中國人壽集團 中國人保集團 中國再保險 中國出口信用保險 國務院批準國內恢復太平品牌 中保系(海外) 民安系(香港) 太平系(國內) 2001年 (注冊北京,總部香港) 保險體制改革,一分為六 國內保險業務停辦,在香港的太平保險成為國家負責海外業務的窗口 恢復了國內保險業務,在香港的太平保險合并入人保。 新豐保險并入太平保險,太平保險集合了所有的民族保險,移師香港,代表國家負責負責海外業務,人保負責國內業務。 創立于上海,歷史最悠久的民族保險品牌,境外經營延續至今 社會主義改造中,將所有的民族保險業合并成太平和新豐兩家機構。 中保集團歷史沿革 40 太平養老企業年金運作的核心價值 安全 專業 高效 領先 41 五道鎖為客戶的企業年金資產保駕護航 源頭之鎖 內控之鎖 技術之鎖 陽光之鎖 保障之鎖 太平的安全保障體系 42 太平養老是目前國內 專一經營 企業年金業務的公司之一,企業年金的受托和投資管理是我們的唯一主業,因此,公司所有的資金、技術力量和專業人員將 100% 的精力投諸企業年金領域; 公司受托管理的資產都是企業年金資產,沒有其他性質的資產。企業年金基金完全獨立運作,不會產生利益輸送等問題,從而保證了資金運作的高度透明; 公司沒有傳統保險業務,也就沒有保險償付能力的要求,資本金完全用于企業年金主業和公司經營的需要,不會被其他業務占用。 源頭之鎖 太平養老的專一承諾 43 在企業年金基金運作的實施階段 , 受托人對賬戶管理人 、 托管人和投資管理人的監督是基金安全運作和保值增值的重要保障 。 如果太平養老作為企業年金的受托人 ,將嚴格履行受托人的監督職責 , 監督有關當事人在履行其職責時是否以較高的專業水準謹慎行事 , 其程序是否合理 , 信息溝通是否及時 、 充分 、 準確 , 報告制度是否完善以及是否嚴格遵循專業道德和職業操守等 。 監督目標 規 監督的方式 ? 日常監督 ? 臨時報告 ? 定期報告 ? 專項監督 監督的對象 賬戶管理人 托管人 投資管理人 源頭之鎖 監督管理 各管理機構 評估指標 賬戶管理人 托管人 投資管理人 44 內控之鎖 風險控制理念 45 嚴格的授權制度 數據備份機制 雙數據服務器 第三道 “ 技術之鎖 ” 機構 客戶 托管人 掃描上傳 托管數據 后臺數據 后臺接口 賬管人 賬管數據 電子申請表格 。 審核規則 錯誤處理 審核管理 年金管理系統 應用服務器集群 網絡防火墻 風控系統 46 我們能做到的 ?每日 估值、 每周 披露; ?若企業需要了解任何一日的企業年金基金財產凈值,受托人最遲將在 一個工作日 內向企業書面遞交; ?受托人將定期向企業遞交企業年金基金受托管理報告。 委托人有權 ?如果企業發現企業年金受托人不稱職,使年金資產面臨較大風險,則可以隨時終止受托管理合同,更換受托管理人; ?每個員工每天都可以通過電話、網絡等方式查詢企業年金個人賬戶信息。 陽光是最好的防腐劑 第四道 “ 陽光之鎖 ” 47 合理的賠償機制 第五道 “ 保障之鎖 ” 嚴格按照國家的相關政策提取投資風險責任準備金 承諾 如果未達到預定投資基準,以已收的管理費填補差額。 嚴格履行受托人的第一責任人職責 48 專業的團隊 專業的流程 專業的投資策略 專業的系統 專業 太平的專業實力 49 市場的領先者 參與遼寧省企業年金改革試點成果發布 50 先行者 19個省市取得當地企業年金第一單 創新者 2006年 10月首推 “ 22”標準年金計劃模式 探索者 個人保留賬戶集合管理的嘗試 拓荒者 農民工養老保險等更多領域 前瞻性研究 推動者 養老保險個人賬戶基金、職業年金的研究 中國年金業務的開拓和探索者 51 中國企業年金業績領跑者 已簽約并報 備客戶近 家 簽約受托及投資管理資產超過 230億 在全國 個省市 取得當 地企業年金 第一單 20 注以上數據截至到 2008年 11月 28日 取得多個行業第一單 銀行、保險、交通、煙草、媒體、醫院、煤炭、貿易、賓館、礦業、鹽業等等,中央金融企業,外資企業等 7000 52 簽約中國石油企業年金投資管理人 53 電力企業 中國電力工程顧問集團 國家電網直屬單位 東北電網 黑龍江電力 吉林電力 湖北電力 陜西電力 寧夏電力 江蘇電力 江西電力 河南電力 中國南方電網有限責任公司 哈爾濱電站設備集團公司 部分已簽約的客戶 54 ● 中央企業及其部分下屬企業 已簽約的部分客戶 貴州黎陽航空發動機公司 55 已簽約的部分客戶 ● 金融企業 江蘇錫州農村商業銀行 ● 合 、 外資企業 Y A N G T Z E R I V E R A C E T Y L S C O . , L T D 天 津 三 星 大 連 佳 能 56 ● 地方資源性行業 撫順礦業集團 ● 交通 、 建設行業 已簽約的部分客戶 57 大連市社保中心 遼寧省社保中心 黑龍江省社保中心 吉林省社保中心 成都市社保中心 江蘇省社保中心 浙江省社保中心 寧波社 保中心 青島社 保中心 天津社 保中心 已簽約的社保年金轉移地區 江西社 保中心 河北社 保中心 山東社 保中心 福建社 保中心 河南社 保中心 湖北社 保中心 58 計劃建立 年金繳費 收益分配 支付處理 信息變更 投資更改 成員變動 計劃轉移或終止 形成面向委托人的整體服務體系 日益完善的一站式企業年金服務體系 59 全國服務網絡 太平養老的區域中心和省級業務總部已覆蓋全國 34個省、市、自治區。 服務的高效 完善的服務網絡 海南黑龍江吉林遼寧河北山東福建江西安徽湖北湖南廣東廣西上海河南山西內蒙古陜西寧夏甘肅青海四川貴州云南西藏新疆江蘇浙江北京臺灣重慶天津60 服務的高效 多元化的服務體系 61 太平網上年金 008年 1月 8日正式開通,這是中國目前養老金公司的首個年金網上平臺,主要包括信息查詢、信息披露、業務受理、單證下載以及用戶管理等功能,并以 “ 安全、便捷、高效 ” 為服務特色,為廣大的客戶提供更加方便快捷、人性周到的服務。 ? 出了法規對受托人的要求; ? ? 國內首個專業企業年金網上服務平臺 62 7 . 8 4 5 2 . 8 5 4 1 . 9 9 0 . 0 0 1 0 . 0 0 2 0 . 0 0 3 0 . 0 0 4 0 . 0 0 5 0 . 0 0 6 0 . 0 0 2005年 2006年 2007年投資運作的高效 近三年企業年金投資綜合收益率 截止 2008年 12月 5日 ,累計投資收益率 200663 2005年投資業績對比 太平養老投資業績 同期市場表現 債券組合投資回報率 中國債券總指數同期回報 中央國債登記結算有限公司公布 全部債券基金同期平均回報 13只 匯總投資回報 全部平衡型基金 同期平均回報 49只 全部股票型基金 同期平均回報 35只 全部開放式基金 同期平均回報 103只 投資運作的高效 64 某大型金融企業企業年金計劃 , 實際運作 440天 近 ,權益投資比例 0其中股票不超過 10 某港口企業企業年金計劃 , 實際運作371天 ,權益投資比例 0其中股票不超過 20 截至 1 . 11 . 21 . 31 . 41 . 51 . 61 . 71 . 81 . 9日期200701162007020620070226200703162007040620070426200705162007060620070626200707032007072420070806200708242007091020070920200709272007100820071019200710312007112120071205200712122007122511 . 11 . 21 . 31 . 41 . 51 . 61 . 7日期20070116200702062007031620070406200704262007051620070606200706262007070320070724200708062007082420070911200709212007092720071008200710222007103120071115200711302007120720071221投資運作的高效 65 某證券公司企業年金計劃 , 實際運作 333天 ,權益投資比例 0其中股票不超過 20 某 集 合 企 業 年 金 計 劃 , 實際運作 440天近 ,權益投資比例0其中股票不超過 20 截至 1 . 11 . 21 . 31 . 41 . 51 . 6日期20070216200703062007032620070416200705082007060620070615200706292007071620070730200708242007090420070917200709252007100820071018200711072007112220071205200712122007122511 . 21 . 41 . 61 . 822 . 22007- 1- 162007- 2- 62007- 2- 262007- 3- 162007- 4- 62007- 4- 262007- 5- 162007- 6- 62007- 6- 262007070320070724200708062007082420070903200709142007092520071010200710252007110720071122200712052007121220071228投資運作的高效 66 太平養老保險股份有限公司 貴公司所提供的受托管理服務完整 、 高效 ,與賬戶管理人和托管人協作順暢 , 不愧于 “ 好管家 ” 的角色 。 投資管理風格穩健 , 能力突出 , 基金在安全基礎上不斷獲得較高收益 , 一年來優異的投資業績表現讓我們相信選擇太平養老這樣專業化養老金公司是正確的決策 。 從 2006年 12月 26日計劃正式運行到 2007年 12月 26日 , 貴公司對于投資業績的信息披露及時完整 , 盡職盡責 單位凈值從 這樣的成績遠遠超出了我方的預期 秦皇島港務集團有限公司 2007年 12月 26日 客戶對于太平養老高效運作的認同 67 我公司企業年金自 2007年 12月正式規范運作半年以來,通過貴司組織的方案報備、賬戶建立、基金投資、半年度受托管理等各階段情況匯報會以及日常信息溝通, 我們深切地體會到一個集團型企業年金計劃在實際運營過程中,一家良好的法定受托機構所起到的作用 ,貴司能夠幫助委托方及時發現問題,協調各方管理人負責地解決問題,切實履行了受托職責, 體現了“專業、誠信、高效、負責”的受托服務風格, 用行動兌現了承諾,你們的付出為金隅集團 6600位員工交了一份滿意的答卷,我們集團年金管理委員會代表所有員工向貴司表示衷心的感謝 愿貴司繼續秉承優良的服務理念、務實的服務品質,進一步做大做強年金業務,愿更多的客戶享受到貴司一流的服務。 北京金隅集團有限責任公司 客戶的認同 68 智 慧結構 穩 固太平
      編號:20170118140407852    類型:共享資源    大小:8.13MB    格式:PPT    上傳時間:2017-01-18
        
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